基金如何算净值？
净值，对公募基金来说，就是每天公布的估值和每季度公布的报表的净资产值（即资产总额除以总份额）； 对私募基金来说，则是指投资经理在每次报告期间对资产的评估结果。 至于“每日公布”、“每季公布”或“不定期公布”，主要取决于不同基金类型以及其信息披露制度的安排。
从原理上讲，基金的净值是由其所持有的全部证券按照公允价值计算的现有总值减去发行费用、资产负债相关科目后的余额。对于公募基金来讲，由于信息披露要求较高，需要遵循客观、公正、透明的原则，因此其计算方法比较严格且规范。而私募基金的披露要求相对较低，计算方式也更灵活。 但无论计算是否复杂，基金的净值总是随着每一交易日每种证券价格的变化而变化。
比如，假设有100块钱，要分成10份，每份10元。第一种方案是买10个一元的硬币，第二种方案是买4个五毛的铜板和一个一角的钢镚。不论哪种方案，总钱数都是100元。只是后者看起来比较麻烦，需要花时间找零，相当于通过复杂的数学运算换取一个简单明了的结果。 如果把每份金额改成7.5元呢？这时第二种方案就明显优于第一种了——少花3元却多找了9角零钱！类似这种通过降低交易费用和减少市场摩擦以获取收益的做法正是指数基金和投资组合管理的基本原则之一。