基金什么是单位净值？
单位净值，就是每份基金单位的净资产价值，用公式表示为 其中，本金总额是指投资基金当时实际拥有的资金数额； 分红金额是基金当年分派的收益，已扣除相关的费用和税项； 净资产的增值部分等于最后基金的资产总额减去负债总额后的余额。 对于开放式基金，由于每天按照资产价格重新计算基金份额净值，因此又称为当日净值。 在每一个营业日，各基金都必须将所有的证券交易情况、债券的利率变化、银行存款利息率等报告给证监会，并根据报告披露该基金的每股或每份基金单位的资产净值。
在基金募集期间，基金必须定期公布基金单位净值。 例如，某只新发行基金的单位面值设置为1元，2016年5月30日的基金单位净值如下所示：
通过查阅上述资料不难得知，基金单位净值=（1+4.80%）^1/2*1000=1.097元； 而前一个交易日即5月27日的基金单位净值=（1+4.78%）^1/2*1095=1.085元，二者相差不远。